貫徹落實集團半年工作會精神

“八個聚焦”系列報道之“聚焦成本管理，構建新機制”（二）

蒲白礦業：挖潛增效控成本 增強企業競争力

今年來，蒲白礦業公司上下全面增強成本意識、控制過程成本，構建長效機制，優化頂層設計，從源頭控制成本支出。及時出台瞭(le)生産成本管理辦法，從成本項目及開支範圍、成本預算和控制、成本管控措施、成本分析和考核等方面，持續全面加強成本管理，嚴控成本指标
，確(què)保每一分錢花到刀刃上，推動企業健康穩定發展。

蒲白礦業對照集團要求，積極構建“四位一體”大成本管理體系，用好“雙十體系”和安全信息平台，推動财務數智化平台、财務共享服務建設。堅持月度成本彙總、分析，做好階段性成本管控；嚴格材料使用、設備(bèi)投入，壓縮各項非必要支出，確(què)保成本平穩。加快“三網一平台”建設應用，充分發揮指導服務生産經營的作用；全面推進精細化管理，加強物資供應管理，加大代儲代銷力度，實現物資聯儲共備(bèi)
，降低庫存資金占用；積極籌措重點項目資金，開展各項費用清欠和款項結算回收，保證現金流正常運轉
，千方百計向成本管理要效益，增強企業市場競争力
。（李娜）

檸條塔礦業：全面強化成本管控  盤活降本增效“一盤棋”

當前，檸條塔礦業公司聚焦補短闆、強弱項，堅持精細化管理，著(zhe)力提高成本管理水平，提升經濟運行質量。按照“公司層、責任部門、責任中心、責任工區”四個層級定期進行交叉調研，找準成本現場管理中的薄弱點，進一步完善成本管控體系。持續推進定額管理工作，制定瞭(le)材料費、維修費考核實施細則。加強瞭(le)物資從計劃、入庫、出庫的全過程考核工作，上半年，各基層單位維修費同比下降瞭(le)100.25萬元，定額管理取得瞭(le)實效。依托“雙創基地”和“創客工廠”，大力開展自制加工、小改小革、修舊利廢等活動，每月定期開展創新項目評審會，上半年，職工累計申報技術類創新項目950項，申報項目數量達到同期最高水平。加強新技術、新工藝的運用，在S1206工作面煤層首次採用高壓水預裂軟化技術，極大降低瞭(le)截齒消耗，提高瞭(le)生産效率，累計創效約3000萬元；在N1217工作面實施柔模混凝土沿空留巷新工藝，煤炭資源回收率提高瞭(le)6%，産生直接經濟效益6642萬元。（徐峰）

張家峁礦業：讓成本“瘦身”  爲效益“增肥”

張家峁礦業公司圍繞“聚焦成本管理
，構建新機制”要求，樹立全方位成本管控理念，持續控制前置成本、制度成本、企業成本、産品成本管理爲核心的“四位爲一體”成本分級管理體系，做到讓成本“瘦身”，爲效益“增肥”。一是構建長效機制，不斷延伸“新模式”。本著(zhe)“從嚴、從緊、從實”的要求，不斷完善千萬噸體系成本管控模式，做到成本信息資源共享、數據分析精準，經營指标實時監控，確(què)保完全成本控制在計劃指标187.17元/噸内。二是增強成本意識，算好降本“明白賬”。劃小核算單元，細分成本子項
，把體系成本管理延伸推廣到區隊、班組和崗位，建立區隊“三級”體系成本管理模式，強化成本前沿末梢管控力度，確(què)保成本管理保持可持續健康發展的良好态勢。三是強化自主管理，推動創客“再造血”。堅持“狀态清晰、保養有序、安全可控、共享共用”爲目标的資産全壽命周期管理與控制，廣泛開展全員創新、小改小革、修舊利廢等活動，讓廢舊設備“再造血”，目前
，正在積極協調盤活閑置的36項固定資産，實現提質增效。（高小豔）

運銷集團：強化全員成本意識多措並(bìng)舉(jǔ)降本增效

運銷集團聚焦成本管理，堅(jiān)持一切成本可控原則，採(cǎi)取多種舉措抓實成本管控
，全力降本增效。

該公司加大宣傳力度，強化全員成本意識，充分調動各級幹部職工降成本提效益的積極性，全方位節約成本
。在經營管理中，運銷集團以全面預算爲抓手，細化成本費用定額、開支标準及控制措施，對各種資源消耗和費用開支按照預定的标準進行控制，監督各項費用管理執行流程，加強費用管理考核，壓降非經營性成本。同時，強化日常資金收支管理，加強資金審批控制，對所屬各單位經費統一收繳、統籌撥付、科學使用，合理控制資金的流向。該公司充分利用各項政府階段性稅費優惠和各類補貼政策，降低企業政策性成本。此外
，還定期開展固定資産盤點，合理配置辦公資源，並(bìng)積極採(cǎi)用新技術
、新工藝、新方法，進一步提高工作效率降成本。（劉靖之）

陝煤層氣公司：持續加強成本管控 提升公司經(jīng)濟(jì)效益

今年以來，陝煤層氣公司持續加強成本管控工作，以五項措施推動成本管理專項整治工作落實落地，提升公司整體經濟效益。一是制定《2023年成本管理專項整治工作安排》，對2021年至2023年成本管控工作的開展情況進行自查，發掘日常工作中成本控制點及優秀做法，全面增強成本意識；二是全面控制過程成本，牢固樹立“過緊日子”理念，出台《降本增效管控措施》《降本增效長效工作實施方案》，劃小核算單元，細分成本子項，全方位、全系統、全過程降本增效，截至7月底成本費用利潤率9.1%，同比增加4.27%；三是大力推動鑽機動力系統“油改電”，節約能源成本280萬元
，減少環境污染，提升鑽井效益效率；四是深度挖掘公司内部資源，組建職能部門和項目管理團隊，減少外包工程，增加盈利；五是通過“賦能、現場、發展、實效”四個維度開展“業财融合”工作，将業财融合與成本管理深度融合。同時制定《财務全流程參與項目管理辦(bàn)法》，明確(què)項目開展各環節工作内容及流程規範，進一步提高成本管理和決策效率。

下一步，該公司将在成本管控基礎上，全面構建長效機制，對重點項目及現有十三條降本管控措施進行再梳理、再排查，力求每項降本措施要有詳細地計算過程和物料明細，保證數據真實、準確(què)，做到可量化、可對比，有數據、有措施。（煤層(céng)氣）

陝化公司：聚焦成本管理，構建新機制

2023年，陝化公司全面貫徹落實陝煤集團和化工集團關於(yú)降本增效專項工作部署要求，在國内經濟形勢嚴峻下行的情況下，強化成本意識，苦練内功
，深挖潛力，以刀刃向内的決心和滴水穿石的毅力，把源頭降本、機制降本、科技降本、管理降本的理念踐行於(yú)實際工作中，搭建瞭(le)“人、财、物、制”四位一體的大成本管理架構，建立瞭(le)“公司—分廠（部門）—班組”三級考核體系。

陝化公司突出職能部門優勢攻堅克難，全面打通交易成本、生産成本、制度成本管控的堵點，實現全要素覆蓋、全過程管控，落實成本管理主體責任和監督管理責任，健全定性考量和定量考核的指标體系，以全鏈條、多方位的考核機制促進全員成本意識由養成到踐行，成本管理效能顯著提升
。截至7月底，成本費用下降6683萬元，有效對沖市場下行的影響。8月份，舉辦(bàn)2023年降本增效案例演講比賽，讓銷售競價改革、氣化煤漿提濃、鍋爐降排提效改造項目等圍繞降本增效的典型案例“現身說法”，讓成本意識入腦入心，讓成本思維貫穿於(yú)生産經營的全過程，用成本管理保持陝化公司良好發展态勢。（許強強  高煥煥）

陝焦公司
：“四位一體”算好成本管理賬

今年年初，陝焦公司根據上下遊市場(chǎng)情況，主動出擊，自上而下開展降本增效專項活動，逐步構建以戰略成本、制度成本、企業成本和産(chǎn)品成本爲核心的“四位一體”成本管理體系，各單位、各部門樹立強烈的危機感和使命感，堅決打赢開源節流、降本增效攻堅戰。

陝焦公司通過合理優化入爐煤配比，引入新煤種，降低高價煤占比，焦炭原料煤使用成本從年初的2308.75元/噸下降到1571.74元/噸；通過開展“兩金”壓降，應收賬款從年初的16.47億元降低到15.35億元，大大降低瞭(le)資金占用；通過低息置換高息，有效地降低瞭(le)财務利息費用負擔，已累計完成浩海公司8.135億元外部貸款到期償還或置換工作，有效降低瞭(le)财務利息支出；加快廢舊資産(chǎn)處置，促進有效資源高效利用，機動部、财務資産(chǎn)部對各車間“二級庫”進行盤點清查，共清查出“二級庫”物資1654件，估值455.23萬元，後期将按照各車間的消耗量進行适當獎勵，鼓勵車間優先使用“二級庫”物資，大大盤活物資存量，促使降本增效取得實效。（李龍）

榆林化學
：構(gòu)建新機制  擰幹(gàn)成本“毛巾”水分

榆林化學公司樹立全方位成本管控理念，持續落地“四位一體”大成本管理體系，按照集團公司下發的26項具體工作安排
，通過創(chuàng)新提效、數字賦能，建立健全成本管控長(zhǎng)效機制，系統推進成本管理工作紮實落地，推動形成精細管理新格局。

一是形成“事前”“事中”“事後”算賬的成本管控氛圍。明確(què)成本管理目标，制定降本增效方案，做好事前成本預算工作，引導成本管控措施順利實施；事中做好成本核算
，劃小核算單元、細分成本子項，建立降本增效數據報表，精準把握各部門、所屬各單位成本構成明細；事後做好成本分析工作，定期召開經營分析會，對照預算生産經營指标及工藝設計參數，進行全方位對比分析，及時發現問題、找準差距，尋找降本增效新方向。二是多措並(bìng)舉，降低企業非生産性成本。堅持實施跟蹤資金，強化資金調度與使用，進而提高資金使用效率；積極關注稅收、融資、社會保險費率等各項優惠政策，搶抓政策窗口期，努力降低制度成本；加強辦公費
、業務招待費、車輛使用費等非生産性費用審批，以成本管理助力公司“輕裝上陣”，確(què)保每一筆錢都用在刀刃上。三是強化電子採購，構建新模式。持續強化同行業電子採購對标管理工作，深挖電子商城採購優勢，集結周邊同行業及内部協作單位，持續深入與電商平台合作
，創新聯合構建聯儲聯備、框架聯合、價格聯動共享採購體系，持續完善“高效率、低成本”採購管理平台建設，充分集中供應和需求資源，挖掘電子商城供應渠道優勢，全面奏響成本管理“推進曲”。（郭文靜）

陝煤技術研究院：樹立大成本觀念 全員創效促發展

根據集團公司《關於構建降本增效長效機制的通知》文件要求，爲提升經濟運行質量，技術研究院提出瞭(le)降本增效長效機制方案。樹立大成本觀念
，從研究院産業發展目标出發、從各單位各項目經營管理實際需要出發、從虧損企業治理工作要求出發，認真分析成本管控工作重點，制定日常成本管控具體措施，嚴控科技研發到産業發展全過程中的戰略成本、制度成本，細化企業成本、産品成本
，並(bìng)定期對項目的預期目标進行經濟效益分析，保證研發項目在滿足經濟性條件下才進入下一研發階段，確保預期經營目标可預測、能實現，構建“戰略成本、制度成本、企業成本、産品成本”爲一體的成本分級管控體系。成本管控的長期目标是研究院確定的示範/擴能項目實現預期經濟效益，以産業運營利潤反哺科技研發支出，使全鏈條科技創新工作體系具備造血功能並(bìng)獲得可持續發展能力，提高技術研究院經濟運行質量。（郝亞平）

寶雞華海公司：多點發力、全力以赴完成降本增效任務目标

寶(bǎo)雞華海公司從“管理降本+業務降本”兩個維度出發，堅持一切成本費用皆可控原則，積極應對困難，深層(céng)次細化降本增效工作舉措，堅決打好降本增效攻堅戰。

一是堅持目标引領，奮力追趕，抓好主業發展，實現效益提升與降本協同聯動。通過進一步優化運輸業務布局、提升運行質量和效率，通過單位固定成本攤薄、節約運輸及維修成本等措施，實現降本增效。二是堅持實施成品油供應鏈上移策略，降低成品油採(cǎi)購成本。通過有效控制採(cǎi)購環節油品損耗及運輸環節運費成本，努力實現成品油業務經營效益穩步提升
。三是堅持逐步降低有息負債規模，降低财務費用。通過優化付款方式，提前償還内部貸款，壓減财務費用支出，實現管理降本。四是堅持用好政策，積極争取稅收優惠和補(bǔ)貼，降低稅收成本。通過落實階段性降低失業、工傷保險費率等社保減免政策，享受水利建設基金、殘保金等豁免政策，實現政策紅利應享盡享。（陳娟）

陝煤信電：控降本之“源” 聚增效之“力”

陝煤集團2023年半年工作會暨2022年度目标責任考核表彰大會後，陝煤信電公司認真學習、深刻領悟會議精神，在《公司降本增效專項行動方案》的基礎上再部署、再動員、再發力，進一步牢固樹立成本意識、節約意識、效益意識。控能耗指标，攻關等離子點火系統抗幹擾能力弱、二期機組深調峰時輸灰耗電率高等問題，開展水平衡、電平衡、熱平衡治理，積極推進節能降耗管理。成立清倉利庫專班，對物資倉庫現存物資及工器具進行梳理盤點，建立可使用共享備件的标識牌和台賬。利用集團化工企業優勢，錯峰採購尿素、酸堿等物資，降低原材料成本。借助集團物資供應智慧化新體系及西煤雲倉管理平台等信息化手段，加大積壓、超儲、閑置和報廢物資盤活處置力度。綜合考慮煤炭市場走低形勢、燃料長協大部分時段高於(yú)耗用、淡季庫存壓力較大、内部協作考核等因素，以保供控價爲目标，加強燃料調運節奏管控，做好庫存管理。堅持價值思維、效益導向，在保證熱值、硫份穩定的前提下，根據負荷優化摻燒方案，確(què)保運行機組安全經濟用煤。強化全面預算管理，壓實預算和成本控制責任，實現可控費用下降。（畢秋菊）

開源證券：落實全方位成本管控 讓人人當好“經營者”

開源證券将貫徹集團公司“聚焦成本管理，構建新機制”工作要求，發揮主體責任，樹立全方位成本管控理念，積極落實戰略成本調整、制度成本管控及企業成本優化等舉措，推動成本管理見實效、見長效。一是構建降本增效長效機制，完善全面預算管理機制，健全主要預算指标控制台賬，定期跟蹤分析預算執行情況。嚴格落實長短期融資規劃，合理調配資金，提高資金使用效率。二是樹立過“緊日子”思想，強化各級員工的“經營者”意識，持續完善費用管理辦法，在費用占比較去年同期下降5.78%的基礎上，嚴格管理三公經費，嚴控非必要論壇、會議、會展費用以及分支機構彈性費用，杜絕鋪張浪費。三是把成本管理和虧損治理緊密結合，細化責任主體核算單元，對二級部門、業務單元主體收入及成本進行核算。識優汰劣，對持續虧損、扭虧無望、發展不及預期的分支機構和業務團隊，及時採(cǎi)取清退或合並(bìng)等管理措施，提升成本投入産出比。（張慶元 李祎傑）

陝建機股份：降本增效抽絲剝繭“扣”出千萬元

陝建機股份在全面加強成本管控上下功夫，在生産管理每個流程中抽絲剝繭，深挖降本增效這座“金礦”，爲企業捂好“錢袋子”。一是制定自身降本增效規章制度、實施方案、考核辦(bàn)法等長效機制及任務清單，統籌研發、採(cǎi)購、生産、财務等核心降本環節，按照清單挂圖作戰，壓茬推進。截至目前，僅财務利用稅收優惠政策，實現企業增值稅即征即退296萬元，增值稅留抵退稅232萬元。二是全面推進採(cǎi)購統一管理，提高議價能力、有效降低採(cǎi)購成本。現已實現物資集中採(cǎi)購線上平台搭建，審核準入供方232家，錄入集採(cǎi)平台物資約7439種，集採(cǎi)平台線上簽署合同2020份，累計集採(cǎi)降本實現591餘萬元。通過持續強化日常監督管理和考核，進一步豐富供應商數量、提高採(cǎi)購效率，打造企業更加智慧的物資管理平台。三是持續深化重點領域降本增效。降本增效作爲一項長期堅持的系統性工作，隻有進行時沒有完成時。所屬各單位、各部門從日常管理的每個細節入手，從節約每一度電、每一滴水、每一張紙、每一分錢開始，最大限度地減少日常工作中的“跑冒滴漏”。制造業務在鞏固前期成本壓降成績的基礎上，緊盯設計優化、質量損失等環節，繼續挖掘新的降本點。租賃服務業務制定人工成本、吊裝運輸費、材料消耗三大變動成本壓降措施及具體任務目标，對标對表逐項落實。工程項目繼續加強成本預算管理，充分利用新設備，進一步降低材料成本，助推整體盈利水平提升。（張晉安）

勝幫科技：實施新舉措 強化低成本

勝幫科技積極貫徹落實集團部署，聚焦成本管理，堅持降本增效，多部門聯動、全方位合作，助推勝幫科技降本增效、提質增效工作的開展。一是針對集團内項目，公司将重點抓好粉煤熱解示範項目EPC總包工程，目前項目整體進度完成99%，催化劑制備裝置正在積極組織落實“三查四定”工作，爲項目順利開車做好充分準備。二是針對集團外項目，随著(zhe)煤炭分質利用項目大型化及資源化發展，尋找荒煤氣綜合利用突破點，以荒煤氣利用爲主推方向，尋求荒煤氣制LNG、合成氨及高端化學品合作。加強自有技術的推廣，爲後期發展提供技術、項目支持。三是單位薪酬總額不增。2023年由於(yú)新上項目較多，預計公司年度用工人數達到450人。爲此人力資源部嚴格按照集團公司的編制定員标準，持續優化生産組織和勞動用工。通過採取兼職兼崗，設計科室實行人工時發放績效獎金等手段，提高用工效率。力争将2023年全年單位人工成本不突破2023年度人工薪酬預算目标。（勝幫科技）